银行承兑汇票业务简介

银行承兑汇票是指由出票人签发，并由出票人向开户行申请，经开户行审批同意承兑的票据。

办理银行承兑汇票业务，必须以合法、真实的商品或劳务交易为基础，不得办理无真实合法交易的承兑业务。承兑期限最长不得超过六个月。

银行承兑汇票申请办理条件

可可商务提醒，申请办理银行承兑汇票的基本条件如下：

在承兑行开立基本账户或一般账户，依法从事经营活动的法人或其他经济组织；

有合法真实的商品或劳务交易背景；与承兑行有真实的委托付款关系；

信用等级在A级（含）以上，且资产负债率在70%（含）以下，能以自有资金提供承兑保证金，具有支付汇票金额的可靠资金来源和能力，能对汇票差额部分提供足额、有效担保；

资信良好，无不良信用记录；

承兑行规定的其他条件。

银行承兑汇票申请办理基本流程

银行承兑汇票业务基本流程

（一）客户申请阶段

符合条件的出票人应向承兑行提供下列资料：

银行承兑汇票承兑申请书；

经有权部门核准登记并年检的营业执照或法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证等；

财务报表；

公司章程与验资证明；

承兑申请所依据的合法、有效的商品购销、劳务交易合同；

需提供担保的应提交保证人的有关资料或抵、质押的有关资料；

需要提供的其他资料。

（二）承兑行调查、审查与审批阶段

调查内容主要包括：

出票人是否具备资格。出票人递交的所有资料的合法性、真实性。出票人的偿债能力、盈利能力、资信情况以及生产经营管理情况等。

保证金或其他担保方式是否落实；所提供的担保方式是否可行。

申请办理的汇票是否在交易合同约定的有效期内；合同所载明的交易内容是否符合工商部门批准的经营范围；是否约定以银行承兑汇票进行结算；是否具有真实的交易关系。

其他需要调查的内容。

审查与审批。由信用社根据相关要求对借款人申请的信贷业务进行内部审查、审批工作。

（三）出票与支付票款

对于审批通过的银行承兑汇票，承兑行将与借款人共同签订《银行承兑汇票承兑合同》和《保证合同》或《抵押合同》等信贷合同。

在签订合同后15日内，信用社与借款人、抵押人或质押人共同办妥抵、质押登记手续。

银行承兑汇票出票人根据承兑合同约定的金额、期限、收款人等要素填写银行承兑汇票并签章。

可可商务（www.kk35.com）提醒：票据到期日借款人应将差额资金存入指定账户，承兑行接到持票人开户行寄来的委托收款凭证和汇票，经审核无误后，将在汇票到期日支付票款。

（四）保证金的收取和管理

签发银行承兑汇票应当收取一定比例的保证金。保证金比例原则上不低于70%，对优质客户保证金比例可适当降低，但最低不得低于50%。

银行承兑汇票保证金必须是开票人自有资金，不得以贷款缴存保证金；不得逆程序先签发银行承兑汇票后存保证金。

保证金实行专户管理，按客户设立保证金专户，单笔保证金与单笔承兑业务建立一一对应关系。