近段时间，票据贴现的犯罪形式日渐呈现出复杂多样化的趋势，其中承兑汇票造假是最最常见的。

　　案例一：截收查询，冒名确认

　　某省公安机关曾破获了一起伪造银行承兑汇票，利用造假票据进行金融诈骗的特大金融犯罪行为，据票据宝了解，该犯罪团队利用伪造巨额的银行承兑汇票。犯罪分子利用金钱诱惑买通了有关的开票行以及邮政相关的工作人员，通过截获承兑行查询电报或传真，非法加用银行名义确认形式，非法顶替开票行工作人员在柜台或者其他场所直接接受受害单位人员的当面查询。除此之外，利用票据调包的形式进行金融诈骗活动也非常常见。

　　　案例二：“克隆”汇票，克隆一张真票，然后，以次充好

　　南京某公司通过与苏州的一家公司存在既有的业务关系，于是把200万元现金存入农行某支行内，并于当天办理了两张共计200万元的银行承兑汇票。在苏州公司的要求下，南京某公司把两张承兑汇票的原件通过传真发送给对方。

　　苏州某公司在南京公司向其发送到汇票传真件后，迅速按照汇票的式样模仿票据的笔迹、印章模式，“克隆”了两张“一模一样”的汇票，利用公关便利，迅速调包，把200万元的真正银行汇票承兑时候。一直等到南京的公司“生意没谈成”，进行退票时，经过银行确认，证明他们的那两张票是一文不值的废纸。

　　案例三：地下非法交易，不正当贴现

　　一部分金融掮客通过非法方式和手段，从一家银行输出承兑汇票，再到另一家银行进行汇票承兑，非法套取银行资金，利用获得黑金进行股市操作、炒房或收购上市企业等等不正当金融手段。

　　在实际操作中，还曾出现过多方“合作”的现象，企业与企业、企业与证券公司或者企业、证券公司和银行三方之间事先达成某种协议或默契，然后由出票企业在银行存入部分保证金，再由证券公司或关联企业担保，利用没有真实背景的商业票据，开具银行承兑汇票，由关联企业到其他银行贴现，套取银行资金。当时这些资金通过转入关联企业的投资账户、证券公司或私募资金，很多非法资金流入了股市和房市，给金融秩序带来的一定的泡沫。